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À propos des répartitions comptables et des écritures de journal de comptabilité auxiliaire pour les commandes fournisseur

  • Article

Mise à jour : February 5, 2014

S'applique à: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Les répartitions comptables permettent de définir la façon dont un montant sera pris en compte, par exemple, la manière dont la dépense, l'immobilisation, la taxe ou les frais seront reportés sur la commande fournisseur ou pris en compte dans l'accusé de réception de marchandises ou la facture fournisseur.

Si vous utilisez la budgétisation ou les engagements, chaque montant qui doit être pris en compte lorsque la commande fournisseur est confirmée aura une ou plusieurs répartitions comptables.

Si vous n'utilisez pas la budgétisation ni les engagements, chaque montant qui doit être pris en compte sur les accusés de réception de marchandises ou les factures fournisseur correspondant à la commande fournisseur aura une répartition comptable. Toutefois, la répartition comptable peut contenir des informations incomplètes, telles que le compte général. Si le compte général est incomplet, vous devrez peut-être le corriger sur la commande fournisseur ou la répartition comptable correspondant à la facture fournisseur avant de pouvoir journaliser l'accusé de réception de marchandises et la facture fournisseur.

Répartitions comptables pour les commandes fournisseur

Vous pouvez utiliser les boutons suivants de l'écran Commande fournisseur pour afficher et éventuellement modifier les répartitions comptables pour chaque montant de la commande fournisseur.

  • Répartir des montants – permet d'afficher et de modifier les répartitions comptables pour une ligne individuelle et toutes les lignes enfants, telles que les taxes ou des frais. Vous pouvez également afficher et modifier les répartitions comptables de la ligne enfant directement depuis l'écran Transactions de taxe ou l'écran Transactions de frais.

    • Modifiez les montants d'en-tête de commande fournisseur, comme les frais ou les arrondis de devise. (Dans le volet Actions, sous l'onglet Achat, dans le groupe Comptabilité, cliquez sur Répartir les montants.)

    • Modifiez les montants de commande fournisseur. (Dans la grille Lignes de commande fournisseur, cliquez sur Finances > Répartir les montants.)

  • Afficher les distributions – Afficher les répartitions comptables pour toutes les lignes du document. Vous ne pouvez pas modifier les répartitions comptables de cette vue.

    • Afficher les montants d'en-tête et de ligne. (Dans le volet Actions, sous l'onglet Finances, dans le groupe Comptabilité, cliquez sur Afficher les distributions.)

Vous pouvez fractionner les répartitions comptables pour les lignes de commande fournisseur qui contiennent des articles non stockés.

Vous ne pouvez pas fractionner, modifier ou supprimer les lignes de commande fournisseur dans les situations suivantes :

  • La ligne de commande fournisseur contient des articles stockés.

  • La ligne de commande fournisseur contient des immobilisations.

  • La ligne de commande fournisseur inclut des frais, les taxes ou des remises.

Notes

Si la ligne parente contient un article qui n'est pas stocké et les répartitions comptables sont fractionnées, la ligne enfant fractionne automatiquement pour faire correspondre les dimensions financières de la ligne parente. Les répartitions comptables de la ligne enfant ne peuvent pas être fractionnées ni supprimées, mais selon le paramétrage de la ligne enfant, vous pouvez modifier le compte général pour les répartitions comptables de la ligne enfant.

Lorsque vous entrez une commande fournisseur, chaque ligne est distribuée comme suit.

Type de ligne de commande fournisseur

Ordre de priorité qui détermine à partir de quel emplacement le compte principal par défaut s'affiche

L'ordre de priorité qui détermine la dimension financière par défaut s'affiche

Article en stock

  1. Champ Compte principal lorsque Dépenses d'achat pour le produit est sélectionné dans l'écran Validation. (Cliquez sur Gestion des stocks > Paramétrage > Validation > Validation.)

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières de la ligne de commande fournisseur.

Catégorie d'approvisionnement ou article non stocké.

  1. Champ Compte principal lorsque Dépense d'achats pour dépense est sélectionné dans l'écran Validation. (Cliquez sur Gestion des stocks > Paramétrage > Validation > Validation.)

  1. Si la case à cocher Répartition est activée pour le compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1, utilisez le compte principal du champ Au compte de l'écran Règle de répartition. (Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Plan de comptes > Plan de comptes. Sélectionnez un compte principal, puis cliquez sur Edition. Sélectionnez Sociétés dans le champ Sélectionner le niveau de compte principal à afficher et activez la case à cocher Répartition. Cliquez sur Conditions de répartition.)

  2. Utilisez le modèle par défaut de dimension financière sur la ligne de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimensions financières définies sur la ligne de commande fournisseur.

  4. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Immobilisation

  1. Si Acquisition est sélectionné dans le champ Type de transaction sous l'onglet Immobilisations de la ligne de commande fournisseur, le champ Compte principal Acquisition est sélectionné dans l'écran Profils de validation d'immobilisation. (Cliquez sur Immobilisations > Paramétrage > Profils de validation d'immobilisation.)

  2. Si Ajustement d'acquisition est sélectionné dans le champ Type de transaction sous l'onglet Immobilisations de la ligne de commande fournisseur, le champ Compte principal Ajustement d'acquisition est sélectionné dans l'écran Profils de validation d'immobilisation.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières définies sur la ligne de commande fournisseur.

  2. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Projet défini sur la ligne de commande fournisseur.

  1. Si Bilan est sélectionné dans le champ Valider les coûts - Article de l'écran Groupes de projets, champ Compte principal lorsque Coût est sélectionné dans l'écran Paramétrage de la validation dans la comptabilité. (Cliquez sur Gestion de projets et comptabilité > Paramétrage > Validation > Paramétrage de la validation dans la comptabilité.)

  2. Si Résultat est sélectionné dans le champ Valider les coûts - Article de l'écran Groupes de projets, champ Compte principal lorsque Coût - Article est sélectionné dans l'écran Paramétrage de la validation dans la comptabilité.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières définies sur la ligne de commande fournisseur.

  2. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Remise ligne

  1. Champ Compte principal lorsque Remise est sélectionné dans l'écran Validation. (Cliquez sur Gestion des stocks > Paramétrage > Validation > Validation.)

  2. Si aucun compte principal de remise n'est défini dans le profil de validation, répartition comptable pour le prix global de la ligne de commande fournisseur.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières dans les répartitions comptables pour le prix global de la ligne de commande fournisseur.

  2. Utilisez les dimensions financières définies sur la ligne de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Frais en relation avec les achat, entrés sous l'onglet Prix et remise de la ligne de commande fournisseur

  1. Répartition comptable du prix global sur la ligne de commande fournisseur.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières du prix global des répartitions comptables pour la ligne de commande fournisseur.

Frais de ligne

  1. Si Compte général est sélectionné dans le champ Type de débit de l'écran Code frais, champ Compte de débit de l'écran Code frais. (Cliquez sur Comptabilité fournisseur > Paramétrage > Frais > Code frais.)

  2. Si Article est sélectionné dans le champ Type de débit de l'écran Code frais, répartitions comptables pour le prix global sur la ligne de commande fournisseur.

  3. Si Client/fournisseur est sélectionné dans le champ Type de débit de l'écran Code frais, champ Compte de crédit dans l'écran Code frais.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières dans les répartitions comptables pour le prix global de la ligne de commande fournisseur.

  2. Utilisez les répartitions comptables à partir du montant de la ligne de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Taxe, qui remplit la condition suivante :

  • La case à cocher Appliquer les règles de la taxe américaine est activée dans l'écran Paramètres de comptabilité.

  1. Prix global ou répartitions comptables pour les frais.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières sur le prix global de la ligne de commande fournisseur ou des répartitions comptables pour les frais.

  2. Utilisez les valeurs de dimensions financières définies sur la ligne de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Taxe, qui remplit les conditions suivantes :

  • La case à cocher Appliquer les règles de la taxe américaine est désactivée dans l'écran Paramètres de comptabilité.

  • La case à cocher Taxe d'utilisation du groupe de taxes est désactivée dans l'écran Groupes de taxe.

  1. Si le montant de la taxe est récupérable, champ Taxe déductible de l'écran Groupes de validations dans la comptabilité. (Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Taxe > Groupes de validations dans la comptabilité.)

  2. Si le montant de la taxe n'est pas récupérable, prix global ou répartition comptable pour les frais.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières sur le prix global de la ligne de commande fournisseur ou des répartitions comptables pour les frais.

  2. Utilisez les valeurs de dimensions financières définies sur la ligne de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Taxe, qui remplit les conditions suivantes :

  • La case à cocher Appliquer les règles de la taxe américaine est désactivée dans l'écran Paramètres de comptabilité.

  • La case à cocher Taxe d'utilisation du groupe de taxes est activée dans l'écran Groupes de taxe.

  1. Si le montant de la taxe est récupérable, champ Taxe déductible de l'écran Groupes de validations dans la comptabilité. (Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Taxe > Groupes de validations dans la comptabilité.)

  2. Si le montant de la taxe n'est pas récupérable, champ Dépenses de taxe d'utilisation de l'écran Groupes de validations dans la comptabilité.

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières sur le prix global de la ligne de commande fournisseur ou des répartitions comptables pour les frais.

  2. Utilisez les valeurs de dimensions financières définies sur la ligne de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Frais d'en-tête

  1. Si Compte général est sélectionné dans le champ Type de débit de l'écran Code frais, champ Compte de débit de l'écran Code frais. (Cliquez sur Comptabilité fournisseur > Paramétrage > Frais > Code frais.)

  2. Si Client/fournisseur est sélectionné dans le champ Type de débit de l'écran Code frais, champ Compte de crédit dans l'écran Code frais.

  1. Si le compte principal est un compte de répartition, utilisez le compte principal par défaut des conditions de répartition.

  2. Utilisez le modèle par défaut de dimension financière de l'en-tête de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimensions financières de l'en-tête de commande fournisseur.

  4. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Remise d'en-tête

  1. Champ Compte principal pour le type de validation Fournisseur - Remise sur facture dans l'écran Comptes pour transactions automatiques. (Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Validation > Comptes pour transactions automatiques.)

  1. Utilisez les valeurs de dimensions financières dans les répartitions comptables pour le prix global de la ligne de commande fournisseur.

  2. Utilisez les valeurs de dimensions financières de la ligne de commande fournisseur.

  3. Utilisez les valeurs de dimension financière par défaut du compte principal dans l'écran Comptes principaux - plan de comptes : %1.

Il est impossible de créer des répartitions comptables pour les taxes tant que ces dernières n'ont pas été calculées. Pour calculer les taxes, vous devez effectuer l'une des tâches suivantes dans l'écran Commande fournisseur :

  • Afficher la taxe. (Dans le volet Actions, sous l'onglet Achat, cliquez sur Taxe.)

  • Affichez le total de la commande fournisseur. (Dans le volet Actions, sous l'onglet Commande fournisseur, dans le groupe Afficher, cliquez sur Totaux.)

  • Affichez la prévision de flux de trésorerie. (Dans le volet Actions, sous l'onglet Facture, cliquez sur Prévisions de flux de trésorerie.)

  • Affichez les répartitions. (Dans le volet Actions, sous l'onglet Achat, dans le groupe Comptabilité, cliquez sur Afficher les distributions.)

  • Afficher le journal de comptabilité auxiliaire. (Dans le volet Actions, sous l'onglet Achat, dans le groupe Comptabilité, cliquez sur Journal de comptabilité auxiliaire.)

    Notes

    Ce bouton n'est disponible que si la case à cocher Activer le processus d'engagement est activée dans l'écran Paramètres de comptabilité.

Journaux de comptabilité auxiliaire pour les commandes fournisseur

Les journaux de comptabilité auxiliaire ne sont disponibles sur une commande fournisseur que si les engagements sont activés pour la comptabilité d'engagements. (Cliquez sur Comptabilité > Paramétrage > Paramètres de comptabilité. Cliquez sur Comptabilité. Sous l'organisateur Règles comptables, activez les cases à cocher Utiliser les définitions de validation et Activer le processus d'engagement.) Avant de confirmer une commande fournisseur, vous pouvez afficher l'écriture comptable complète, qui inclut des débits et des crédits, pour vérifier que l'engagement est validé dans les comptes corrects. Cette vue de l'écriture comptable complète est appelée écriture de journal de comptabilité auxiliaire. Pour ce faire, dans l'écran Commande fournisseur, cliquez sur l'onglet Achat du volet Actions. Dans le groupe Comptabilité, cliquez sur Journal de comptabilité auxiliaire.

Si l'écriture de journal de comptabilité auxiliaire est incorrecte lorsque vous en affichez un aperçu avant de confirmer la commande fournisseur, vous ne pouvez pas la modifier. Au lieu de cela, vous devez modifier la définition de validation utilisée par la commande fournisseur. Le compte général de la répartition comptable est utilisé dans la définition de validation, ainsi que le montant et le type de montant (débit ou crédit). La définition de validation compare le compte général avec le compte dans le champ Numéro de compte de rapprochement de l'écran Définitions de validation. Si les montants correspondent, les comptes généraux dans lesquels créer l'écriture de journal de comptabilité auxiliaire sont affichés dans le groupe de champs Entrées générées. S'il n'existe aucune correspondance, le montant de la répartition n'est pas engagé.