Comprendere il piano dei conti e la contabilità generale

Articolo
12/13/2024

La contabilità generale (C/G) memorizza i dati finanziari e il piano dei conti indica in conti in cui sono registrati tutti i movimenti di contabilità generale. Business Central include un piano dei conti standard pronto per supportare l'azienda.

Setup contabilità generale e setup registrazioni COGE

Il setup della contabilità generale svolge un ruolo fondamentale nei processi finanziari perché definisce il modo in cui vengono registrati i dati. Due pagine in particolare svolgono un ruolo importante nella configurazione dei processi finanziari:

Setup contabilità generale
Setup Registrazioni Generali

La pagina Setup contabilità generale

Utilizza la pagina Setup contabilità generale per specificare le modalità di gestione di determinate questioni contabili relative alla società, quali:

Dettagli relativi all'arrotondamento delle fatture
Formati indirizzi
Report finanziari

Gratifica

La pagina Setup contabilità generale include campi generici e campi specifici per il paese o la regione. Se non sei certo del significato di un campo, ti consigliamo di collaborare con il contabile per determinare se è rilevante per l'organizzazione. Passa sul campo con il mouse per visualizzare una breve descrizione.

Per aprire subito la pagina, utilizza il seguente collegamento Setup contabilità generale.

La pagina Setup registrazioni COGE

Utilizza la pagina Setup registrazioni COGE per impostare combinazioni di categorie di registrazione business e di categorie di registrazione articoli/servizi. I gruppi di registrazione mappano entità come clienti, venditori, articoli, risorse e documenti di vendita e acquisto ai conti della contabilità generale. Compilare una riga per ogni combinazione di categorie di registrazione business e di categorie di registrazione articoli/servizi. Ma è anche possibile aprire ogni riga nella relativa scheda di setup della registrazione. Per ulteriori informazioni vedi Setup categorie di registrazione.

Gratifica

Se non riesci a vedere i campi cercati nella pagina Setup registrazioni COGE, utilizza la barra di scorrimento orizzontale nella parte inferiore della pagina per scorrere verso destra.

Per aprire subito la pagina, utilizza il collegamento Setup registrazioni COGE.

Il piano dei conti

Nella pagina Piano dei conti sono visualizzati tutti i conti C/G. Tramite il piano dei conti è possibile eseguire operazioni, quali:

Visualizzare i report che mostrano i movimenti e i saldi di contabilità generale.
Chiudere il conto economico.
Apri la scheda del conto di contabilità generale (C/G) per aggiungere o modificare le impostazioni.
Visualizza una lista delle categorie di registrazione per il conto.
Visualizza i saldi attivi e passivi separatamente per un singolo conto.

Per saperne di più, vedi Informazioni sul piano dei conti

Categorie di conti

È possibile personalizzare la struttura dei rendiconti finanziari mappando i conti di contabilità generale alle categorie dei conti.

La pagina Categorie conto C/G visualizza le categorie e le sottocategorie principali esistenti e i conti di contabilità generale assegnati ad esse. È possibile creare nuove sottocategorie e assegnarle categorie ai conti esistenti.

Puoi creare un gruppo di categoria definendo un'indentazione di altre categorie in una riga nella pagina Categorie conto C/G. I gruppi di categorie consentono di ottenere una panoramica, in quanto ogni raggruppamento mostra un saldo totale. Ad esempio, puoi creare sottocategorie per i diversi tipi di cespiti e quindi creare gruppi di categorie per cespiti rispetto a cespiti correnti.

È possibile definire se tipi specifici di report devono includere i conti in ciascuna sottocategoria. Le categorie di conto consentono di definire il layout dei rendiconti finanziari.

Esempio

Ad esempio, l'estratto conto di default presenta una sottocategoria relativa ai contanti nei cespiti correnti. Se vuoi che nell'estratto conto vengano considerate la piccola cassa e il conto assegni, effettua questi passaggi:

Scegli l'icona , immetti Categorie conto C/G, quindi scegli il collegamento correlato.
1. In alternativa, apri la pagina qui.
Scegliere l'azione Modifica lista.
Aggiungi due nuove sottocategorie: una per la piccola cassa e una per il conto assegni:
1. Seleziona la categoria Cespiti correnti.
2. Scegli l'azione Nuovo.
3. Immetti il nome della sottocategoria nel campo Descrizione.
4. Sul campo Conti C/G nella categoria, seleziona il conto C/G appropriato.
5. Sul campo Definizione report aggiuntivo seleziona l'opzione Conti di cassa.
Applicare un rientro sotto la sottocategoria Contanti.
1. Seleziona la sottocategoria creata nel passaggio 3.
2. Scegli l'azione Rientra.
3. Scegli l'azione Sposta giù.
4. Scegli l'azione Rientra per impostare un rientro nella sottocategoria Cassa.

Quando scegli l'azione Genera report finanziari o la prossima volta che viene generato il report, il tuo estratto conto mostrerà le seguenti righe:

Saldo totale per contanti.
Righe con saldi per piccola cassa e conto corrente.

Nota

Se crei un conto C/G senza assegnare una categoria di conto, quando assegni il conto a un gruppo di registrazione Business Central assegna automaticamente la categoria conto dal conto C/G immediatamente sopra il conto nel piano dei conti. Tuttavia, per includere il nuovo conto nei tuoi report finanziari, devi scegliere l'azione Genera report finanziari nella pagina Categorie di conti C/G. In alternativa, puoi aprire la pagina Scheda conto C/G, specificare la categoria del conto e quindi rigenerare il tuo report finanziario.

Accedere per creare e modificare conti C/G e categorie di conti

In una piccola organizzazione, come la società demo CRONUS, la maggior parte degli utenti può modificare le entità finanziarie come conti C/G, categorie di conti e il piano dei conti ad eccezione degli utenti con una licenza MEMBRO DEL TEAM. Tuttavia, le organizzazioni più grandi in genere utilizzano ruoli e autorizzazioni per limitare l'accesso alla modifica di tali entità. Se sei un amministratore o hai il ruolo Manager aziendale o Contabile, puoi controllare le autorizzazioni utente per assicurarti che le persone giuste abbiano accesso alle tabelle pertinenti. Per ulteriori informazioni, vedi Ottenere una sintesi delle autorizzazioni di un utente.

Utilizzare le dimensioni per semplificare il piano dei conti

Le dimensioni sono valori che categorizzano i movimenti in modo da poterli seguire e analizzare nei documenti, ad esempio ordini vendita. Ad esempio, le dimensioni possono indicare il progetto o il reparto da cui un movimento proviene. Quindi, anziché impostare conti di contabilità generale distinti per ogni reparto e progetto, è possibile utilizzare le dimensioni come base per l'analisi ed evitare di dover creare un piano dei conti complesso.

Per ulteriori informazioni sulle dimensioni, vedi Impostare le dimensioni di default per clienti, fornitori e altri conti.