Snudd avregning for mva/GST-planen
Denne artikkelen beskriver en generisk tilnærming til oppsett snudd avregning funksjonalitet for land/områder som bruker mva- eller GST-planene.
Tilgjengeligheten av land/område for funksjonaliteten administreres av følgende funksjoner i arbeidsområdet for funksjonsadministrasjon .
| Funksjon | Land/område |
|---|---|
| Ingen spesifikk funksjon | Østerrike , belgia og Belgia og Singapore, gjenfornøyde med singapore, Finland, Tyskland og Sveits, Usa, Sveits, Usa og Sveits. Emirater |
| Snudd avregning for flere land/områder | Bahrain Kuwait Oman Qatar |
| Aktiver mekanisme for snudd avregning for mva-/GST-skjema | Alle andre land/områder unntatt: Brasil India Russland |
Hvis du vil ha mer informasjon , kan du se delen Aktiver snudd avregning for planfunksjonen mva/GST senere i denne artikkelen.
Snudd avregning er et skatteskjema som flytter ansvaret for regnskap og rapportering av merverdiavgift fra selgeren til kjøperen av varer og/eller tjenester. Derfor rapporterer mottakere av varer og/eller tjenester både utleverings-mva (i rollen til en selger) og innleverings-mva (i rollen til en kjøper) i mva-oppgaven.
I noen land eller regioner implementeres snudd avregning skjemaet bare for enkelte varer og/eller tjenester, og Der er ytterligere betingelser eller terskler for salgsbeløp. I andre land eller regioner avhenger ansvarsområdet for mva-betaling av statusen til leverandøren og kjøperen. Hvis kjøperen er ansvarlig for å betale merverdiavgift, må dette fakta være oppgitt på fakturaen som leverandøren utsteder. Fakturaen må for eksempel inneholde ordene "snudd avregning" og må angi hvilke stillinger som ligger under snudd avregning skjemaet.
Hvis du snudd avregning bruke snudd avregning, må du fullføre oppsettet nedenfor.
Definer mva-koder
Vi anbefaler at du bruker separate mva-koder for salgsoperasjoner og innkjøpsoperasjoner.
| Mva-kode for salg | Opprett en mva-kode for snudd avregning -salgsoperasjoner (mva-koderfor merverdiavgift>>>). |
| Mva-kode for innkjøp | Opprett positive og negative mva-koder for snudd avregning for innkjøp (mva-indirekte>>>mva- mva-koder).
Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se neste del, Definere mva-grupper og mva-grupper for vare. |
Definere mva-grupper og mva-grupper for vare
Vi anbefaler at du bruker separate mva-grupper for salgsoperasjoner og innkjøpsoperasjoner.
| Mva-grupper for salg | Opprett en mva-gruppe for salgsoperasjoner som har snudd avregning (mva>- indirekte mva>->mva-grupper). I kategorien Oppsett tar du med mva-koden for snudd avregning i denne gruppen. VelgAvgiftsfrie snudd avregning for mva-koden. |
| Mva-grupper for innkjøp | Opprett en mva-gruppe for innkjøpsoperasjoner som har snudd avregning (mva>, indirekte mva>,>mva-grupper). I kategorien Oppsett inkluderer du både positive og negative mva-koder i denne gruppen. Velg i snudd avregning for mva-koden som har en negativ verdi. |
| Vare, mva-grupper | Opprett eller oppdater mva-gruppen for vare med mva-koden som har en negativ verdi (Mva- indirekte mva>>, mva-gruppe for vare>). Du må tilordne standard mva-gruppe for vare til produktene og kategoriene som er underlagt snudd avregning. |
Definere snudd avregning varegrupper
På siden snudd avregning varegrupper (>>>mva snudd avregning varegrupper) kan du definere grupper av produkter eller tjenester, eller individuelle produkter eller tjenester, som snudd avregning kan brukes på. For hver snudd avregning varegruppe definerer du listen over varer, varegrupper og kategorier for salg og/eller innkjøp.
Definere snudd avregning regler
På siden snudd avregning >>> (mva snudd avregning regler for mva-oppsett) kan du definere gjeldende regler for innkjøps- og salgsformål. Du kan konfigurere et sett snudd avregning gjeldende reglene. For hver rad angir du feltene nedenfor:
- Dokumenttype – Velg Purchase-ordre,Leverandørfakturajournal,Salgsordre,Fritekstfaktura,Fakturajournal kunde og/eller Leverandørfaktura.
- Land-/områdetype for partneren – Velg Domestisk, EU, GCC eller Utenlandsk. Hvis regelen kan brukes på alle handelspartnere, uavhengig av landet eller regionen i adressen, kan du Velg All.
- Innenlands leveringsadresse – Velg av i denne avmerkingsboksen for å bruke regelen for leveringer innenfor samme land eller region. Denne avmerkingsboksen kan ikke merkes for dokumenttypene Leverandørfakturajournal og Kundefakturajournal .
- snudd avregning varegruppe – Velg gruppen som regelen kan brukes på.
- Terskelbeløp – Snudd avregning skjemaet brukes bare på en faktura hvis verdien av varer og/eller tjenester som er inkludert i snudd avregning varegruppen, er større enn grensen du angir Her.
Du kan også bruke ikrafttredelsesdato og utløpsdatofeltene til å definere perioden når regelen skal være gyldig.
I tillegg kan du angi om det skal vises en varsling, og dokumentlinjen oppdateres med standardverdien snudd avregning mva-gruppe hvis betingelsen for denne dokumentlinjen er oppfylt. Følgende alternativer er tilgjengelige:
- Ingen – Dokumentlinjen oppdateres ikke.
- Ledetekst – Det vises en melding om at snudd avregning kan brukes.
- Angi – Dokumentlinjen oppdateres uten tilleggsmelding.
Definere land-/områdeegenskaper
På siden Utenrikshandelsparametere (>>>>Mva-oppsett, Utenrikshandel Utenrikshandelsparametere) setter du landet/regionen for gjeldende juridiske enhet til Innenlands i kategorien Land/ område. Angi land -/områdetypen til EU-land/-regioner som deltar i EU-handelen med gjeldende juridiske enhet til EU. Angi land -/områdetypen for GCC-landene/-regionene som deltar i GCC-handelen med den gjeldende juridiske enheten, til GCC.
Definere standardparametere
Hvis du vil aktivere funksjonaliteten for snudd avregning snudd avregning for merverdiavgift, setter du aktiver snudd avregning opsjon til Ja på økonomiparametersiden. I feltene mva-gruppe for bestilling og mva-gruppe for salgsordre velger Velg standard mva-grupper. Når et snudd avregning er oppfylt, oppdateres salgs- eller bestillingslinjen med disse mva-gruppene.
Snudd avregning på en salgsfaktura
For salg under snudd avregning skjemaet krever ikke selgeren merverdiavgift. I stedet angir fakturaen både varer som er underlagt merverdiavgift snudd avregning totalbeløpet for merverdiavgift snudd avregning merverdiavgift.
Når det posteres en salgsfaktura som har snudd avregning, har mva-transaksjonene mva-retning og null mva, og det er merket av for snudd avregning og Avgiftsfri.
Snudd avregning på en innkjøpsfaktura
For innkjøp i snudd avregning skjemaet, kjøperen som mottar fakturaen som har fakturaen, fungerer snudd avregning som kjøper og en selger for mva-regnskap.
Når det posteres en innkjøpsfaktura snudd avregning posteres, opprettes det to mva-transaksjoner. Én transaksjon har mva-retningen inngående mva. Den andre transaksjonen har mva-retningen for forfalte avgifter, og snudd avregning er merket av.
I skjermbildet nedenfor har én transaksjon kunderetningen, og den andre transaksjonen har mva-retningen.
Aktivere snudd avregning for funksjonen for mva/GST-plan
I arbeidsområdet for funksjonsstyring finner du funksjonen og Velg Enbar.
Når du har aktivert funksjonen, er snudd avregning tilgjengelig i alle juridiske enheter. Aktiver snudd avregning for en juridisk enhet ved å sette Aktiver snudd avregning til Ja.
Følgende sider og menyelementer som er knyttet til funksjonsoppsettet, vil være tilgjengelige:
- snudd avregning varegrupper (Mva-oppsett>snudd avregning> og varegrupper>). Hvis du vil ha mer informasjon , kan du se Delen Definere snudd avregning varegrupper .
- snudd avregning regler (Mva-reglerfor avgiftsoppsett>>> snudd avregning). Se Definere snudd avregning reglene.
- Utenrikshandelsparametere (Mva-oppsett>, merverdiavgift>, utenrikshandelsparametere>>). Se Definere land-/områdeegenskaper.
Avmerkingsboksen snudd avregning være tilgjengelig på mva-gruppen og Posterte mva-sider . Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se delene, definere mva-grupper og mva-grupper for vare snudd avregning på en salgsfaktura og snudd avregning mva-prosentsatser på en innkjøpsfaktura.