區分分類帳結算和年終結算

在 Microsoft Dynamics 365 Finance 版本 10.0.25 中，區分分類帳結算與年終結算功能在功能管理工作區提供。 從版本 10.0.40 開始，此功能及其相關功能 自動化分類帳結算流程 和 過帳分類帳結算的外幣已實現損益，可以在總帳 參數中找到 ，特別是在分類帳結算 頁面下 。 這些功能分別通過標題為 啟用高級感知選項、 啟用分類帳結算流程自動化和 為分類帳結算 啟用貨幣后已實現損益的參數進行管理。

啟用高級感知選項 的 預設設置為否，其啟動取決於 啟用分類帳結算 參數，該參數必須設置為 是才能生效。 另外兩個參數表 ( 為分類帳結算啟用流程自動化) 和 為分類帳結算啟用過帳貨幣已實現損益，取決於啟用高級感知選項 的狀態。 如果後者設置為 “是”，則可以啟用這些參數。

在總帳年終結算期間，已結算的分類帳交易記錄將不再包含在下一會計年度的期初餘額中。 此增強可確保期初餘額中僅包含未結算的分類帳交易。 執行總帳外幣重估時，這一點很重要。 外幣重估僅對狀態為未結算的分類帳交易執行。 但是，在啟用 啟用分類帳結算 參數之前，期初餘額匯總了狀態為 已結算 和狀態 為未結算的交易，並且匯總金額的狀態已設置為 未結算。

第二個增強功能可讓您在總帳年終結算期間過帳詳細的期初餘額交易。 如果年終結算期間保留詳細資料選項設為是，將為每個未結算的分類帳交易建立單獨的期初餘額。 此設定是為分類帳結算設定中的每個主科目定義的。 透過保留期初餘額的詳細交易，可以大幅提高下一會計年度結算未結算分類帳交易的能力。

為了支援新的增強功能，對分類帳結算和年終結算進行了變更。

分類帳結算的變更

• 分類帳結算必須在會計年度內完成。
• 必須對單個主科目中的交易進行分類帳結算。主科目現在是分類帳結算頁面的必要篩選條件。
• 無法對在已結算會計年度 (即已執行年終結算) 內過帳的交易，進行分類帳結算和分類帳結算沖銷。

年終結算的變更

• 如果任何期初餘額交易已在下一會計年度結算，則無法沖銷年終結算。 此變更適用於沖銷年終結算或重新執行年終結算，且在總帳參數中重新結算年份時刪除現有年終分錄選項設定為是時。
• 如果分類帳結算中任何資產負債表科目的年終結算期間保留詳細資料選項設定為是，將為該主科目建立更詳細的期初餘額交易。

開啟 啟用進階感知選項 參數之前

由於功能和數據模型的變化，在啟用 啟用高級感知選項 參數之前，請務必考慮以下幾點：

• 由於只有已結算的交易記錄會轉入期初餘額，因此您必須取消當前會計年度中透過上一會計年度的交易記錄結算的交易記錄。 交易必須根據當前會計年度內的交易進行重新結算。 這可以透過當會計年度的調整分錄來完成。 此調整沖銷總結的期初餘額，並以結算本年度分類帳分錄所需的詳細交易進行抵銷。

  重要注意事項

  如果不這樣做，您在運行當前會計年度的年末結算時將收到失衡錯誤。 如果無法取消結算和重新結算具有相同會計年度的分類帳交易記錄，請不要啟用此 啟用高級感知選項 參數，直到年終結算完成後。 在年終結算完成後，在下一會計年度結算任何新分類帳交易之前，立即啟用啟用 高級感知選項 參數。

• 啟用啟用高級感知選項 參數時 ，所有已標記為結算但尚未結算的交易將自動取消標記。 為防止任何工作丟失，請在啟用 啟用高級感知選項 參數之前結算所有標記的交易。

• 有些組織會在同一會計年度多次執行年終結算。 如果年終結算已執行一次，並將在同一會計年度再次運行，請不要啟用 啟用高級感知選項 參數。 在處理第一個年終結算或處理會計年度的最後一個年終結算之後，必須啟用啟用高級感知選項 參數。

  如果要啟用 啟用高級感知選項 參數，但年末結帳已運行一次，則必須先沖銷年末結帳，然後才能啟用 啟用高級感知選項 參數。

• 由於不再允許跨主科目進行結算，因此請根據需要調整您的會計科目表或流程，以確保可以在同一個主科目中進行分類帳結算。

• 如果使用公共部門年終結算流程，則無法啟用啟用高級感知選項 參數。

設定分類帳結算

啟用 啟用高級感知選項 參數後，在運行下一個年終結算之前，每個組織必須確定是否將在年終結算期間保留交易詳細資訊。 該選擇不會影響上一年終結算流程的期初餘額過帳。

在分類帳結算設定頁面，為每個主科目設定年終結算期間保留詳細資料選項。

1. 前往總帳>分類帳設定>總分類帳參數。
2. 在分類帳結算索引標籤，選擇分類結算科目。

-或者-

1. 前往總帳>定期任務>分類帳結算。
2. 選取分類帳結算科目。

已將兩欄新增到分類帳結算頁面：

• 主科目類型 –此列僅供參考。 它顯示分配給主科目的類型。
• 在年終結算 期間保留詳細資訊–預設情況下，該選項設定為 否。 僅當主科目類型欄的值是資產負債表、資產或負債時，才可以設定為是。 當選項設定為否，期初餘額將在匯總中過帳，與年終結算期間的典型做法一樣。 如果設定為是，將為每個未為主科目結算的分類帳交易詳細建立期初餘額。

年終結算

當您前往總帳>期間結算>年終結算執行年終收盤時，該流程會建立為分類帳結算定義的主科目的期初餘額。 根據分類帳結算設定，以匯總或明細的形式建立期初餘額。 該流程不包括已結算的分類帳交易，無論您是匯總還是詳細過帳每個主科目的期初餘額。

例如，多筆交易在 2021 會計年度過帳到主科目 130100。

在這些交易中，有三筆是在分類帳結算期間結算的。

有一張 175 美元的發票。 這張發票是以歐元支付的，並獲得了現金折扣。

主科目 130100 的結果取決於在執行年終結算之前是否啟用啟用 高級感知選項 參數。 如果啟用了「 啟用高級感知選項 」參數，則結果還取決於「在年終結算期間保留詳細資訊」選項的設置。

未啟用啟用進階感知選項 參數

年終結算在 2022 年的主科目 130100 建立了三個期初餘額交易。 會計貨幣的交易總和為 525 美元。

即使歐元 -127.11 的付款交易已完成分類帳結算，該交易仍作為期初餘額向前結轉。

啟用進階感知選項 參數已啟用，並且在年終結算期間保留詳細資訊 = 否

年終結算在 2022 年的主科目 130100 建立了兩個期初餘額交易。 會計貨幣的交易總和仍為 525 美元，但分類帳結算的交易不計入期初餘額。 科目 130100-002- 的總金額是 125 美元而不是 299.12 美元，完全排除了 127.11 歐元/174.12 美元的交易。

啟用進階感知選項 參數已啟用，並且在年終結算期間保留詳細資訊 = 是

年終結算在 2022 年的主科目 130100 建立了五個期初餘額交易。 將為未結算的五個交易中的每一個建立單獨的期初餘額交易。 會計貨幣的交易總和仍為 525 美元。

保留交易詳細資料後，原始詳細資料交易不受影響。 在正在結算的會計年度中，它們仍處於已過帳且未結算狀態。 將為期初餘額建立這些交易的複本。 原始交易中的以下值將複製到期初餘額交易記錄。

• 分類帳科目 (主科目和所有財務維度)

• 以交易、會計和報表貨幣的金額

• 說明

• 過帳層

• 過帳類型

  附註

  不會為其他期初餘額交易分配過帳類型。 因此，過帳類型可用於區分詳細結轉的期初交易。

原始交易中的某些欄位必須在期初餘額詳細交易中變更。 期初餘額交易的日期永遠是下一個會計年度的第一天。 日記帳編號必須變更，憑單編號將變更為在年終結算對話方塊中輸入的值。

原始交易記錄中的資訊可以在分類帳結算頁面找到。 每個詳細的期初餘額交易都將在格線中顯示原始交易日期欄。 該欄可以幫助您比對新會計年度的交易。 在 Microsoft Dynamics 365 Finance 10.0.33 版本中，您可以查看原始單據和原始單據日期資料行。 你可以選擇查看原始憑單來向後鑽取完整的原始憑單。

結算交易

若要結算分類帳交易，請按照下列步驟操作。

1. 前往總帳>定期任務>分類帳結算。

2. 在頁面最上方設定篩選條件。

   1. 選取日期範圍。 或者，選取日期間隔碼以便自動填寫日期範圍。

      • 日期範圍不能跨會計年度。 如果日期範圍跨越會計年度，則在您選擇顯示交易時不會顯示任何交易。
      • 如果日期範圍處於未結會計年度，則可以結算交易，並且可以沖銷結算。 如果日期範圍處於已結算的會計年度中，或者年終結算已完成，則會顯示交易記錄，但無法結算或取消結算交易。 您只能在已結算的會計年度取消標記交易。 如果日期範圍處於已結算的會計年度，則標記所選項目、結算標記的交易和沖銷已標記的交易按鈕將無法使用。

   2. 選擇要顯示其交易記錄的主科目。 此為必填欄位。 查詢僅顯示在公司會計科目表頁面的分類帳結算頁面上選擇的主科目。

   3. 選擇過帳層。 您不能結算在不同過帳層的交易。

   4. 若要單獨的欄中顯示主科目和維度，請選取財務維度集。

3. 選擇顯示交易將顯示與您設定的篩選條件相符的所有交易。 如果您更改任何篩選條件或維度集合，您必須再選取一次顯示交易。

4. 選取明細進行結算。 頁面最上方的選取金額欄位值增加或減少會反映選取明細的總金額。

5. 當您已經完成選取交易時，選取已選取的標記。 以每筆選取交易而言，勾選標記會出現在已標記欄位。 另外，格線上方的已標記金額欄位值增加或減少會反映已標記明細的總金額。

6. 當已標記金額欄位值為 0 (零) 時，選取結算已標記交易。

   • 不允許部分結算。 例如，您不能用 $90 的貸方交易結算 $100 的借方交易。 剩餘的 $10 貸方交易記錄也必須標記為包含在結算中。
   • 輸入結算日期。 該日期必須晚於或等於標記為要結算交易的最新日期。

已標記交易狀態會更新為已結算。

某些流程 (例如交易沖銷) 會自動結算分類帳交易。 例如，在應收帳款中結算付款和發票，結算將產生已實現損益。 付款和發票的結算不結算任何分類帳交易，例如應收帳款分類帳科目的交易。 但是，如果在應收帳款中未結算付款和發票，則在沖銷應收帳款結算期間過帳的沖銷會計分錄將導致原始和沖銷會計分錄在總帳中進行分類帳結算。 啟用啟用高級感知選項 參數后，如果沖銷日期位於不同的會計年度，則不會自動進行沖銷的分類帳結算。

使用 Excel 進行分類帳結算

分類帳結算頁面上顯示的交易可以匯出到 Excel。 在 Excel 中，您可以進一步篩選交易以確定哪些交易要標記為結算。 兩個分類帳結算實體都只匯出在分類帳結算頁面上選擇的主科目的分類帳交易。 雖然仍可以使用 Excel 標記或取消標記已結算會計年度的交易，但無法結算這些交易。 此外，也無法沖銷該會計年度的已結算交易。

讓交易更容易尋找

分類帳結算頁包括讓您更輕鬆檢視必須結算的交易功能。

• 使用已標記篩選條件，根據已標記核取方塊是否選取的基礎，篩選各筆交易。 • 使用狀態篩選條件，根據交易狀態篩選各筆交易。 • 選取按絕對金額排序，按照絕對值對金額排序。 如此一來，您可以將金額相同的借方和貸方分組。

撤銷結算

您可以撤銷錯誤的結算。

1. 按照結算交易專區的步驟 1 到 3顯示您感興趣的交易。
2. 在狀態篩選條件中，選取已結算。
3. 選取明細進行撤銷結算。
4. 選取撤銷已標記交易。 結算識別碼相同的所有交易狀態已更新為未結算。