À propos des immobilisations créées à partir du module Achats

Mise à jour : December 12, 2011

S'applique à: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Vous pouvez paramétrer une intégration entre Immobilisations et Achats pour créer automatiquement des immobilisations à partir de commandes fournisseur ou de factures fournisseur ou pour valider automatiquement des transactions d'acquisition et d'ajustement d'acquisition pour des immobilisations.

Vous devez choisir l'une des méthodes d'intégration suivantes disponibles pour Immobilisations et Achats et l'utiliser pour toutes les immobilisations :

• Vous créez manuellement une immobilisation avant d'ajouter le numéro d'immobilisation à la ligne correspondante de la commande fournisseur ou de la facture fournisseur. Une transaction d'acquisition est validée automatiquement pour l'actif lorsque vous validez la facture fournisseur. Il s'agit de la méthode par défaut.

• Vous créez manuellement une immobilisation avant d'ajouter le numéro d'immobilisation à la ligne correspondante de la commande fournisseur ou de la facture fournisseur. Aucune transaction d'acquisition n'est validée pour l'actif lorsque vous validez la facture fournisseur.

• Une immobilisation est créée automatiquement lorsque vous validez un accusé de réception de marchandises ou une facture fournisseur dont la case à cocher Créer une nouvelle immobilisation est activée. Une transaction d'acquisition est validée automatiquement pour l'actif lorsque vous validez la facture fournisseur.

• Une immobilisation est créée automatiquement lorsque vous validez un accusé de réception de marchandises ou une facture fournisseur dont la case à cocher Créer une nouvelle immobilisation est activée. Aucune transaction d'acquisition n'est validée pour l'actif lorsque vous validez la facture fournisseur.

Sélectionnez l'une des deux premières méthodes si vous préférez créer manuellement des immobilisations, puis affectez le numéro d'immobilisation à la commande fournisseur ou à la facture fournisseur. Sélectionnez l'une des deux dernières méthodes si vous souhaitez bénéficier d'une approche plus souple : vous pourrez ainsi créer des immobilisations manuellement ou créer une immobilisation automatiquement à partir d'informations d'immobilisation figurant dans les détails de la ligne.

Que vous choisissiez la création manuelle d'immobilisations ou une approche plus souple, il est nécessaire de décider si une transaction d'acquisition peut être validée uniquement dans Immobilisations ou lors de la validation d'une facture fournisseur. Certaines organisations préfèrent que les utilisateurs créent manuellement des acquisitions et des transactions d'acquisitions dans Immobilisations à l'aide d'entrées de journal ou de propositions.

Cette rubrique détaille chaque méthode.

Méthodes permettant de créer manuellement des immobilisations

Lorsque vous validez une facture fournisseur comportant un numéro d'immobilisation alors que la case à cocher Autoriser l'acquisition d'actifs à partir d'Achats est activée dans l'écran Paramètres des immobilisations, l'acquisition est validée automatiquement et le statut de l'actif devient Ouvert(e).

S'il est impossible de valider une acquisition, vous pouvez entrer manuellement une transaction d'acquisition dans Immobilisations ou utiliser une proposition d'acquisition dans le journal Immobilisations afin de créer plusieurs transactions d'acquisition simultanément.

Méthodes permettant de créer automatiquement des immobilisations

Lorsque vous validez un accusé de réception de marchandises dont la case à cocher Créer une nouvelle immobilisation est activée pour une ligne, une immobilisation est créée avec le statut Pas encore acquise. Puis, lorsque vous validez une facture fournisseur avec une nouvelle immobilisation, une transaction d'acquisition est validée pour le nouvel actif et le statut de l'actif devient Ouvert(e) à condition qu'Immobilisations soit paramétré pour autoriser les acquisitions d'actif émanant d'Achats et que vous soyez membre d'un groupe d'utilisateurs autorisé à valider des transactions d'acquisition.

Si la case à cocher Nouvelle immobilisation ? n'était pas activée sur la ligne d'achat lorsque vous avez validé l'accusé de réception de marchandises, mais l'était lorsque vous avez validé la facture fournisseur, l'immobilisation est créée et prend le statut Ouvert(e) si Immobilisations accepte la création et l'acquisition. Un actif supplémentaire n'est pas créé lorsque vous avez validé une facture fournisseur créée lors de la validation de l'accusé de réception de marchandises.

Seuil de capitalisation

Lorsque vous utilisez une méthode dans laquelle l'actif est créé et acquis automatiquement, vous pouvez paramétrer le système de manière à vérifier si le montant de l’achat de l'actif correspond à un seuil de capitalisation spécifié pour les amortissements des immobilisations. Dans ce cas, la case à cocher Amortissement est activée dans les registres des modèles de valeur ou d'amortissements pour l'immobilisation lors de sa création à partir d'Achats.

Un seuil de capitalisation est un montant en devise qui détermine si des immobilisations sont amorties lorsqu'elles atteignent la somme indiquée. Par exemple, si vous achetez une immobilisation et si le montant d'achat est inférieur au seuil de capitalisation, l'immobilisation n'est pas conçue pour s'amortir ; si le montant d'achat atteint ou dépasse le seuil, l'immobilisation est conçue pour s'amortir.

Vous pouvez paramétrer le seuil de capitalisation dans l'écran Groupes d'immobilisations. Pour plus d'informations, voir Groupes d'immobilisations (écran).

Scénario

Le scénario suivant décrit un cycle complet d'un intégration d'Immobilisations et d'Achats, ainsi qu'un exemple de paramétrage et l'utilisation de propositions d'acquisition. Pour plus d'informations sur le paramétrage, les propositions et les comptes de validation, voir Paramétrage de l'intégration des modules Immobilisations et Achats, Traitement d'actifs créés à partir du module Achats et À propos de l'intégration des immobilisations.

Dans ce scénario, le système est paramétré comme suit :

• Des actifs sont créés automatiquement lors de la validation d'accusés de réception de marchandises ou de factures fournisseur, mais Immobilisations est paramétré pour empêcher la validation de transactions d'acquisition à partir d'Achats.

• Des comptes sont spécifiés dans le champ Type de compte pour les types de comptes Réception d'immobilisation et Sortie d'immobilisations dans l'écran Groupes d'articles

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• Le seuil de capitalisation du groupe ordinateurs (COMP) s'élève à 1 500 euros.

• Votre tâche consiste à entrer une commande fournisseur pour un nouvel ordinateur portable destiné à un employé, à valider cette commande fournisseur, à vérifier que l'employé des expéditions valide un accusé de réception de marchandises, à valider la facture fournisseur et à vérifier que le comptable met à jour le statut de l'actif de l'ordinateur portable sur Ouvert(e).

Pour commencer, accédez à l'écran Commande fournisseur afin d'entrer des détails sur l'ordinateur portable qui coûte 1 600 euros. Activez la case à cocher Nouvelle immobilisation ? dans l'Organisateur Immobilisations des lignes de la commande fournisseur, sélectionnez COMP comme groupe d'immobilisations, puis enregistrez la commande fournisseur.

À la réception de l'ordinateur portable, un employé des expéditions entre et valide un accusé de réception de marchandises afin d'enregistrer l'opération. L'actif de l'ordinateur portable est créée avec le statut Pas encore acquise. Le montant dépasse le seuil de capitalisation. Par conséquent, la case à cocher Amortissement est activée pour l'actif de l'ordinateur portable dans les registres des modèles de valeurs et des amortissements. Les transactions suivantes ont eu lieu.

Vous validez ensuite la facture fournisseur de l'ordinateur portable. Le statut de l'ordinateur portable est inchangé car Immobilisations est paramétré pour empêcher la validation d'une transaction d'acquisition d'actif au moment de la validation d'une facture fournisseur. La case à cocher Créer une nouvelle immobilisation a été activée lors de la validation de la facture fournisseur. Par conséquent, le compte Réception d'immobilisation est utilisé. Le compte Sortie d'immobilisations n'a pas été employé car aucune acquisition n'a été validée ; il le sera ultérieurement lorsque le comptable de votre organisation validera une transaction d'acquisition dans Immobilisations à l'aide de propositions d'acquisition.

Les transactions suivantes ont eu lieu.

Enfin, le comptable révise toutes les immobilisations présentant le statut Pas encore acquise. Par conséquent, le nouvel actif de l'ordinateur portable est traitée. Le comptable ouvre alors l'écran Proposition d'acquisition à partir des lignes de journal Immobilisations, puis crée des transactions d'acquisition pour tous les actifs auxquels une facture est associée mais qui présentent encore le statut Pas encore acquise. Lors de la validation du journal, le statut de l'actif de l'ordinateur devient Ouvert(e). Le compte Sortie d'immobilisations est crédité tandis que le compte Acquisitions d'actif est débité.

Voici des variations de ce scénario :

• Si Immobilisations est paramétré pour autoriser la validation de transactions d'acquisition d'actif lors de la validation de factures fournisseur, le comptable n'a pas besoin d'utiliser des propositions d'acquisition dans Immobilisations car la transaction d'acquisition est créée. De plus, des comptes différents sont mis à jour lorsque vous validez la facture fournisseur. Au lieu de Dépenses d'ordinateur, le compte de stock Réception d'immobilisation est débité et deux transactions supplémentaires se produisent : le compte Acquisition d'actif est débité et le compte de stock Sortie d'immobilisations est crédité.

• Si la case à cocher Créer une nouvelle immobilisation n'est pas activée lors de la validation de l'accusé de réception de marchandises, aucun actif n'est alors créé. Si vous activez la case à cocher Créer une nouvelle immobilisation avant de valider la facture fournisseur, l'actif est créé avec le statut Pas encore acquise ou avec le statut Ouvert(e) si vous validez également des transactions d'acquisition avec les factures fournisseur.

• Si l'ordinateur portable coûte 1 400 euros au lieu de 1 600 euros, le seuil de capitalisation n'est pas atteint. Par conséquent, l'immobilisation est créée et la case à cocher Amortissement est désactivée.

• Si un registre des factures est utilisé, l'écran Journal des approbations de facture permet, après la validation du registre, de récupérer le N° document, de lier la commande fournisseur à la facture fournisseur, d'activer la case à cocher Créer une nouvelle immobilisation, puis de valider la facture fournisseur. Si vous êtes membre d'un groupe d'utilisateurs qui peut créer des transactions d'acquisition, l'acquisition est créée et l'actif présente le statut Ouvert(e).

• En cas de réception d'une quantité partielle, aucune acquisition d'actif n'est créée pour la première facture fournisseur en raison des restrictions du groupe d'utilisateurs. Vous ne pouvez valider une acquisition pour la seconde facture fournisseur qui complète la quantité commandée que si une transaction d'acquisition a été entrée pour la première facture fournisseur et si vous êtes membre d'un groupe d'utilisateurs autorisé à valider des acquisitions.

Voir aussi

À propos de l'intégration des immobilisations

Traitement d'actifs créés à partir du module Achats

Paramétrage de l'intégration des modules Immobilisations et Achats

Proposition d'acquisition (écran)

Proposition d'ajustement de l'acquisition (écran)