Rivalutare i saldi dei conti di contabilità generale

Se si utilizzano conti di contabilità generale per registrare voci del bilancio patrimoniale in valute estere, devi rivalutare i saldi dei conti prima di produrre rendiconti finanziari. I tassi di cambio cambiano spesso e la rivalutazione aiuta a rendere i rendiconti finanziari più accurati.

Impostare le rivalutazioni

Puoi impostare ciascun conto che desideri includere nelle rivalutazioni nella pagina Scheda conto C/G. Puoi selezionare se registrare le rettifiche di rivalutazione nei conti utili/perdite realizzati o non realizzati. La registrazione di utili e perdite durante una rettifica del tasso di cambio segue la normale routine di registrazione. Ad esempio, puoi farlo per ogni configurazione nella pagina Valute. Per ulteriori informazioni sulle rettifiche dei tassi di cambio, vedi Aggiornare i tassi di cambio valuta.

Per ridurre al minimo gli errori, nel campo Registrazione valuta di origine, puoi impostare una convalida per le valute per le quali desideri consentire la registrazione nei singoli conti C/G:

• Tutte le valute (vuoto)
• Più valute
• Stessa valuta
• Valuta locale

Eseguire una rivalutazione

Per rivalutare gli importi in valuta estera nella valuta locale per i saldi dei conti C/G, nella pagina Piano dei conti, utilizza l'azione Rivalutazione valuta C/G per avviare un processo batch. Il processo batch crea movimenti di rettifica nella registrazione selezionata. Quando registri i movimenti, rettifichi il saldo in valuta locale (VL) per il conto. I saldi dei conti C/G che vengono sempre visualizzati in VL ora riflettono le modifiche alle valute in cui sono stati registrati i movimenti. Questa rivalutazione ti consente di produrre un rendiconto finanziario più accurato con meno sforzo.

Se utilizzi una valuta contabile addizionale (VA), i movimenti di rivalutazione C/G hanno un importo VA. L'importo corrispondente solo all'importo VL in questi movimenti, non al saldo VA nel conto C/G. Se rettifichi i tassi VA dopo aver registrato le rettifiche, esegui ancora una volta la rettifica del tasso di cambio valuta per rettificare tutti i movimenti C/G.

Rivalutazione dei conti e rettifiche del tasso di cambio di clienti e fornitori

La rivalutazione semplifica l'attività di rettifica dei saldi dei conti C/G. La funzionalità rivaluta il saldo per valuta per conto C/G in modo molto simile a quanto fai per le rettifiche ai conti C/G collegati a conti bancari. Se utilizzi un conto C/G per tenere traccia di più cespiti, prendi in considerazione l'utilizzo di un conto fornitore o cliente.

Gli esempi seguenti illustrano la differenza tra l'utilizzo di un conto C/G e l'utilizzo di un conto fornitore per tenere traccia del saldo di due cespiti monetari che utilizzano una valuta estera.

Utilizza un conto C/G Se utilizzi un conto C/G per tenere traccia di più cespiti (ad esempio, prestiti o cespiti) nella stessa valuta o di singole transazioni parziali per lo stesso cespite ma sempre nella stessa valuta, la rivalutazione C/G effettua un movimento per rivalutazione per la valuta. Ciò significa che non puoi tenere traccia delle rettifiche relative a singoli cespiti o singole transazioni per lo stesso cespite.

Utilizza un conto fornitore Se imposti più cespiti come fornitori e registri transazioni negli essi, nella stessa valuta o in valute diverse, otterrai una rettifica per valuta per fornitore. Oppure, se attivi l'interruttore Registrazione per movimento nel movimento della coda di processi Rettifica tasso di cambio valuta otterrai un movimento di rettifica per ogni movimento contabile fornitore separato.

Questa differenza è importante quando valuti se la rivalutazione C/G è la funzionalità giusta per le tue esigenze di reporting.

Vedere anche

Esaminare gli importi nei conti di contabilità generale
Informazioni sulla contabilità generale e sul piano dei conti