Previsão de fluxo de caixa

Pode utilizar as ferramentas de previsão de fluxo de caixa para analisar os próximos requisitos de fluxo de caixa e moeda, para que possa estimar a necessidade futura de caixa da empresa. Para obter uma previsão do fluxo de caixa, tem de concluir as seguintes tarefas:

• Identificar e listar todas as contas de liquidez. As contas de liquidez são as contas da empresa para caixa ou equivalentes de caixa.
• Configurar o comportamento das previsões de transações que afetam as contas de liquidez da empresa.

Depois de concluir estas tarefas, pode calcular e analisar as previsões do fluxo de caixa e dos próximos requisitos de moeda.

Integração da previsão do fluxo de caixa

A previsão do fluxo de caixa pode ser integrada com o Razão geral, as Contas a pagar, as Contas a receber, a Orçamentação e a gestão do inventário. O processo de previsão utiliza as informações de transação que são introduzidas no sistema e o processo de cálculo prevê o impacto na caixa esperado de cada transação. Os seguintes tipos de transação são considerados quando o fluxo de caixa é calculado:

• Ordens de venda – Ordens de venda que ainda não foram faturadas e que resultam em vendas físicas ou financeiras.
• Faturas de texto livre – Faturas de texto livre que ainda não foram lançadas e que resultam em vendas financeiras.
• Notas de encomenda – Notas de encomenda que ainda não foram faturadas e que resultam em compras físicas ou financeiras.
• Contas a receber – Abra transações de clientes (faturas que ainda não foram pagas).
• Contas a pagar – Abra transações de fornecedores (faturas que ainda não foram pagas).
• Transações do livro-razão – Transações em que é especificado que ocorrerá um lançamento futuro.
• Entradas do registro de orçamento– Entradas do registro de orçamento que são selecionadas para previsões de fluxo de caixa.
• Previsões de demanda – Linhas de modelo de previsão de estoque selecionadas para previsões de fluxo de caixa.
• Previsões de fornecimento – Linhas do modelo de previsão de estoque selecionadas para previsões de fluxo de caixa.
• Fonte de dados externa- Dados externos que são inseridos ou importados para as previsões de fluxo de caixa usando modelos de planilha.
• Previsões de projetos - Gestão de projetos e previsões contabilísticas utilizando modelo de previsão.
• Fluxo de caixa, pagamentos da autoridade tributária de vendas – Valores de pagamento previstos da autoridade tributária de vendas e prazos que resultam em pagamentos financeiros. Ative a funcionalidade Pagamentos à autoridade fiscal de vendas de fluxo de caixa.

Configuração

Para configurar o processo de previsão de fluxo de caixa, use a página Configuração de previsão de fluxo de caixa. Nesta página, especifique as contas de liquidez a monitorizar e os comportamentos de previsão predefinidos para cada área.

Razão geral

Primeiro, tem de definir as contas de liquidez a monitorizar através da previsão do fluxo de caixa. Normalmente, estas contas de liquidez são contas principais que estão associadas às contas bancárias que irão receber e desembolsar numerário. Na página Configuração da previsão de fluxo de caixa, na guia razão geral , selecione as contas principais a serem incluídas para previsão. Se uma conta bancária tiver sido associada à conta principal na página Conta bancária, ela será mostrada no campo Conta bancária.

Pode configurar uma previsão de fluxo de caixa dependente para uma conta principal que contenha transações diretamente relacionadas com transações de noutra conta principal. Cada linha adicionada na secção Nas contas dependentes cria um valor de previsão de fluxo de caixa em uma conta principal dependente. Este montante é uma percentagem dos montantes do fluxo de caixa que ascende à conta principal primária que selecionou.

Primeiro, defina o campo Conta principal como a conta principal onde se espera que as transações ocorram inicialmente. Defina o campo Conta principal dependente para a conta que será afetada pela transação inicial em relação à conta principal principal. Defina os valores adequados para os outros campos da linha. Você pode alterar o valor no campo Porcentagem para refletir o efeito da conta principal principal na conta principal dependente. Para uma previsão de vendas ou compra, selecione um valor de Termos de pagamento típico para a maioria dos clientes ou fornecedores. Defina o campo Tipo de lançamento para o tipo de lançamento esperado relacionado à previsão de fluxo de caixa.

Contas a pagar

Você pode calcular a previsão de compras usando as opções de configuração na guia Contas a pagar da página Configuração da previsão de fluxo de caixa. Antes de configurar a previsão de fluxo de caixa para as Contas a pagar, tem de configurar as condições de pagamento, os grupos de fornecedores e os perfis de lançamento de fornecedor.

Na secção Padrões de previsão de compras, você pode selecionar comportamentos de compra padrão para previsão de fluxo de caixa. Três campos determinam a hora do impacto na caixa: Tempo entre a data de entrega e a data da fatura, Condições de pagamento e Hora entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento. A previsão usará a configuração padrão para o campo Termos de pagamento somente se um valor não for especificado na transação. Utilize uma condição de pagamento para descrever o número mais típico de dias para cada parte do processo.

O campo Contas de liquidez para pagamentos especifica a conta de liquidez mais utilizada para pagamentos. Use o campo Porcentagem do valor a ser alocado à previsão do fluxo de caixa para especificar se uma porcentagem dos valores deve ser usada durante a previsão. Deixe este campo em branco se os montantes totais de transação forem utilizados durante a previsão.

Pode substituir a predefinição para o campo Tempo entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento para grupos de fornecedores específicos. A previsão usará o valor padrão da secção Padrões de previsão de compras, a menos que um valor diferente seja especificado para o grupo de fornecedores relacionado ao fornecedor na transação. Para substituir o valor padrão, selecione um grupo de fornecedores e defina o novo valor para o campo Tempo de compra.

Você pode substituir a configuração padrão do campo Conta de liquidez para perfis de lançamento de fornecedores específicos. A previsão usará o valor padrão da secção Padrões de previsão de compras, a menos que uma conta de liquidez diferente seja especificada para o perfil de lançamento relacionado ao fornecedor na transação. Para substituir o valor predefinido, selecione um perfil de lançamento e, em seguida, especifique a conta de liquidez que se espera que seja afetada.

Contas a receber

Você pode calcular a previsão de vendas usando as opções de configuração na guia Contas a receber da página Configuração da previsão de fluxo de caixa. Antes de configurar a previsão de fluxo de caixa para as Contas a receber, tem de configurar as condições de pagamento, os grupos de clientes e os perfis de lançamento de cliente.

Na secção Padrões de previsão de vendas, você pode selecionar comportamentos de vendas padrão para previsão de fluxo de caixa. Três campos determinam a hora do impacto em dinheiro: Tempo entre a data de envio e a data da fatura, Condições de pagamento e Hora entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento. A previsão usará a configuração padrão para o campo Termos de pagamento somente se um valor não for especificado na transação. Utilize uma condição de pagamento para descrever o número mais típico de dias para cada parte do processo.

O campo Contas de liquidez para pagamentos especifica a conta de liquidez mais utilizada para pagamentos. Use o campo Porcentagem do valor a ser alocado à previsão do fluxo de caixa para especificar se uma porcentagem dos valores deve ser usada durante a previsão. Deixe este campo em branco se os montantes totais de transação forem utilizados durante a previsão.

Pode substituir a predefinição para o campo Tempo entre a data de vencimento da fatura e a data de pagamento para grupos de clientes específicos. A previsão usará o valor padrão da secção Padrões de previsão de vendas, a menos que um valor diferente seja especificado para o grupo de clientes relacionado ao cliente na transação. Para substituir o valor padrão, selecione um grupo de clientes e defina o novo valor para o campo Tempo de venda.

Você pode substituir a configuração padrão do campo Conta de liquidez para perfis de lançamento de clientes específicos. A previsão usará o valor padrão da secção Padrões de previsão de vendas, a menos que uma conta de liquidez diferente seja especificada para o perfil de lançamento relacionado ao cliente na transação. Para substituir o valor predefinido, selecione um perfil de lançamento e, em seguida, defina a conta de liquidez que se espera que seja afetada.

Orçamentação

Os orçamentos criados a partir de modelos orçamentais podem ser incluídos nas previsões de fluxo de caixa. Na página Configuração da previsão de fluxo de caixa, na guia Orçamento , selecione os modelos de orçamento a serem incluídos na previsão. Por predefinição, as novas entradas de registo orçamental são incluídas nas previsões após o modelo orçamental ter sido ativado para a previsão do fluxo de caixa.

As entradas de registo orçamental podem ser incluídas na previsão de fluxo de caixa numa base individual através da personalização. Quando você adiciona a coluna "Incluir nas previsões de fluxo de caixa" à página de entrada do registro de orçamento, o sistema substituirá as configurações na página Configuração da previsão de fluxo de caixa para incluir uma entrada de registro de orçamento individual na previsão.

Gestão de inventário

As previsões de oferta e procura de inventário podem ser incluídas nas previsões de fluxo de caixa. Na guia Gerenciamento de estoque da página Configuração da previsão de fluxo de caixa, selecione o modelo de previsão a ser incluído na previsão de fluxo de caixa. A inclusão na previsão de fluxo de caixa pode ser substituída nas linhas individuais de previsão de oferta e procura.

Configurar Dimensões para previsão de Fluxo de caixa

Uma nova guia na página Configuração da previsão de fluxo de caixa permite controlar quais dimensões financeiras serão usadas para filtragem no espaço de trabalho Previsão de fluxo de caixa. Este separador só é apresentado quando a funcionalidade Previsões do fluxo de caixa estiver ativada.

Na guia Dimensões , escolha na lista de dimensões a serem usadas para filtragem e use as teclas de seta para movê-las para a coluna da direita. Apenas duas dimensões podem ser selecionadas para filtrar os dados de previsão do fluxo de caixa.

Configurar uma origem externa

Os dados externos podem ser introduzidos ou importados em previsões de fluxo de caixa quando o Finance Insights tiver sido configurado. Antes que os dados externos sejam introduzidos ou importados, as origens externas devem ser configuradas. Na guia Fonte externa, configure categorias de fluxo de caixa externo. Uma categoria pode ser Outgoing ou Incoming. A liquidez deve ser selecionada como o tipo de lançamento. Na grelha de definições de entidades legais, selecione as entidades legais e as contas principais correspondentes às quais as categorias de fluxos de caixa externos se aplicam.

Para obter mais informações, consulte Dados externos em previsões de fluxo de caixa.

Gestão e contabilidade do projeto

Na versão 10.0.17, uma nova funcionalidade permite a integração com a Gestão e contabilidade do projeto e a Previsão de fluxo de caixa. No espaço de trabalho Gerenciamento de recursos, ative o recurso Previsão do projeto de fluxo de caixa para incluir os custos e receitas previstos na previsão de fluxo de caixa. Na guia Gerenciamento e contabilidade de projetos da página Configuração da previsão de fluxo de caixa, selecione os tipos de projeto e os tipos de transação que devem ser incluídos na previsão de fluxo de caixa. Em seguida, selecione o modelo de previsão do projeto. Um submodelo de tipo de redução funciona melhor. As contas de liquidez que foram introduzidas na configuração das Contas a receber são utilizadas como as contas de liquidez predefinidas. Como tal, não é preciso introduzir contas de liquidez predefinidas quando configura a previsão do fluxo de caixa. Um modelo de orçamento também pode ser utilizado, mas apenas um tipo pode ser selecionado na página Configuração da previsão de fluxo de caixa para gerenciamento e contabilidade de projetos. Um modelo de previsão proporciona a maior flexibilidade quando é utilizada a Gestão e contabilidade do projeto ou o Project Operations.

Depois que o recurso Previsão de projeto de fluxo de caixa estiver ativado, a previsão de fluxo de caixa poderá ser visualizada para cada projeto na página Todos os projetos . No Painel de Ação, na guia Plano , no grupo Previsão , selecione Previsão de fluxo de caixa. Nos espaços de trabalho Visão geral de caixa (consulte a secção Relatórios mais adiante neste artigo), o tipo de transação Previsão do projeto mostra as entradas (receita de previsão do projeto) e as saídas (custos de previsão do projeto). Os valores só poderão ser incluídos se o campo Estágio do projeto nos espaços de trabalho Visão geral de caixa estiver definido como Em andamento.

As transações do projeto ainda são incluídas na previsão de fluxo de caixa de várias maneiras, independentemente de o recurso Previsão do projeto de fluxo de caixa estar ativado. As faturas do projeto lançadas são incluídas na previsão como parte das transações de cliente abertas. As ordens de venda e de compra iniciadas pelo projeto estão incluídas na previsão como encomendas abertas após a sua entrada no sistema. Também pode transferir as previsões do projeto para um modelo orçamental do livro-razão. Este modelo orçamental do livro-razão é então incluído na previsão do fluxo de caixa como parte das entradas de registo orçamental. Se você ativou o recurso Previsão de projeto de fluxo de caixa, não transfira as previsões do projeto para um modelo de orçamento do livro-razão, pois essa ação fará com que as previsões do projeto sejam contadas duas vezes.

Pagamentos à autoridade fiscal de vendas

A funcionalidade Pagamentos à autoridade fiscal de vendas de fluxo de caixa prevê o impacto dos pagamentos do impostos sobre vendas no fluxo de caixa. Utiliza transações fiscais não pagas, períodos de liquidação de impostos e o prazo de pagamento do período fiscal para prever a data e o montante dos pagamentos de fluxos de caixa.

Cálculo

Antes de ver a análise da previsão de fluxo de caixa, tem de executar o processo de cálculo do fluxo de caixa. O processo de cálculo irá projetar os impactos futuros das transações que foram introduzidas na caixa.

Calcule a previsão de fluxo de caixa usando a página Calcular previsões de fluxo de caixa. Pode calcular a previsão completa do fluxo de caixa ou uma previsão incremental do fluxo de caixa.

• Para limpar todas as transações de previsão de fluxo de caixa e recalcular, defina o campo Método de cálculo de previsão de fluxo de caixa como Total. Recomendamos que utilize esta abordagem se não atualizar as previsões de fluxo de caixa durante muito tempo.
• Para atualizar as informações de fluxo de caixa existentes apenas para novas transações, defina o campo Método de cálculo de previsão de fluxo de caixa como Novo. A página irá mostrar a data em que o seu cálculo de fluxo de caixa foi executado pela última vez.

Também pode utilizar o processamento de lotes para a sua previsão de fluxo de caixa. Para ajudar a assegurar que as suas análises de previsão são atualizadas regularmente, configure um processamento de lotes recorrente para o cálculo de previsão de fluxo de caixa.

Na versão 10.0.13, foi disponibilizado um melhoramento do processo de cálculo que utiliza a estrutura de automatização de processos para agendar a tarefa de cálculo do fluxo de caixa. Isso é habilitado usando o recurso de automação da previsão de fluxo de caixa no espaço de trabalho Gerenciamento de recursos. Uma vez ativado, selecione o ligação Automação da previsão de fluxo de caixa para exibir a nova página de automação onde você pode agendar o processo de cálculo do fluxo de caixa. Para criar uma nova agenda de previsão de fluxo de caixa, selecione Criar nova automação de processo e, em seguida, selecione Automação de previsão de fluxo de caixa no menu suspenso Tipo de agenda . Tem de definir uma agenda para cada empresa para a qual está a atualizar os dados de previsão de fluxo de caixa. Esta página também mostra quais são as tarefas de automatização de previsão de fluxo de caixa pendentes e quando foi concluída a última tarefa.

Para obter mais informações, consulte Automação de processos.

Relatório

Após a previsão do fluxo de caixa ser calculada, tem de atualizar as informações da entidade associada para a geração de relatórios analíticos. Na página Repositório de entidades, selecione a medição agregada LedgerCovLiquidityMeasurementV2 e clique em Atualizar.

Existem duas áreas de trabalho que contêm dados de previsão de fluxo de caixa. Uma área de trabalho tem dados para todas as empresas e a outra tem dados apenas para a empresa atual.

O acesso ao espaço de trabalho para todas as empresas é controlado através do dever Ver fluxo de caixa de todas as empresas . Por padrão, o espaço de trabalho Visão geral de caixa – todas as empresas está disponível para as seguintes funções:

• Diretor geral
• Diretor financeiro
• Controlador financeiro

O acesso ao espaço de trabalho da empresa atual é controlado por meio do dever Exibir fluxo de caixa atual do espaço de trabalho da empresa . Por padrão, a visão geral de caixa – espaço de trabalho atual da empresa está disponível para as seguintes funções:

• Contabilista
• Gestor de contabilidade
• Supervisor contabilístico
• Gestor de contas a pagar
• Gestor de contas a receber

A área de trabalho Visão geral de caixa – todas as empresas mostra a análise de previsão de fluxo de caixa na moeda do sistema. A moeda do sistema e o tipo de taxa de câmbio do sistema utilizados para a análise são definidos na página Parâmetros do sistema. Esta área de trabalho mostra uma descrição geral da previsão de fluxo de caixa e os saldos de conta bancária para todas as empresas. Um gráfico de entradas e saídas de fluxo de caixa apresenta uma descrição geral dos saldos e futuros movimentos de caixa na moeda do sistema, juntamente com informações detalhadas sobre as transações previstas. Também pode ver os saldos de moeda previstos.

A Visão geral de caixa – espaço de trabalho atual da empresa mostra a análise de previsão de fluxo de caixa na moeda contábil definida da empresa. A moeda contabilística utilizada para a análise é definida na página Livro-razão . Esta área de trabalho mostra uma descrição geral da previsão de fluxo de caixa e os saldos de conta bancária para a empresa atual. Um gráfico de entradas e saídas de fluxo de caixa apresenta uma descrição geral dos saldos e futuros movimentos de caixa na moeda contabilística, juntamente com informações detalhadas sobre as transações previstas. Também pode ver os saldos de moeda previstos.

Para obter mais informações sobre a análise de previsão de fluxo de caixa, consulte Conteúdo de visão geral Power BI de caixa.

Além disso, pode ver dados de previsão de fluxo de caixa para contas, encomendas e itens específicos nas seguintes páginas:

• Balancete: Selecione Previsões de fluxo de caixa para visualizar os fluxos de caixa futuros para a conta principal selecionada.
• Todas as ordens de venda: no separador Fatura , selecione Previsões de fluxos de caixa para ver o impacto previsto na caixa da ordem de venda selecionada.
• Todas as ordens de compra: na guia Fatura , selecione Previsões de fluxo de caixa para visualizar o impacto de caixa previsto da ordem de compra selecionada.
• Previsão de oferta: selecione Previsões de fluxo de caixa para visualizar os fluxos de caixa futuros associados à previsão de fornecimento do item selecionado.
• Previsão de demanda: Selecione Previsões de fluxo de caixa para visualizar os fluxos de caixa futuros associados à previsão de demanda do item selecionado.