Paramétrage d’immobilisations

Cet article fournit une vue d’ensemble du paramétrage du module Immobilisations.

Les paramètres contrôlent le comportement général dans les Immobilisations. Les groupes d’immobilisations vous permettent de regrouper vos immobilisations et de spécifier des attributs par défaut pour chaque immobilisation attribuée à un groupe. Les registres sont affectés aux groupes d’immobilisations. Les registres effectuent le suivi de la valeur financière d’une immobilisation dans le temps à l’aide de la configuration d’amortissement qui est définie dans le profil d’amortissement.

Les immobilisations sont affectées à un groupe lors de leur création. Par défaut, les registres affectés au groupe d’immobilisations sont ensuite affectés à l’immobilisation. Les registres qui sont configurés pour valider dans la comptabilité sont associés à un profil de validation. Les comptes généraux sont définis pour chaque registre dans le profil de validation et sont utilisés lorsque des transactions d’immobilisation sont validées.

Profils d’amortissement

Vous devez d’abord paramétrer les profils d’amortissement. Dans le profil d’amortissement, vous configurez la manière dont la valeur d’une immobilisation est amortie dans le temps. Vous devez définir la méthode d’amortissement, l’année d’amortissement (année civile ou exercice), et la fréquence d’amortissement. Pour plus d’informations, voir Paramétrer et créer des profils d’amortissement.

Registres

Après avoir paramétré les profils d’amortissement, vous devez créer les registres requis pour vos immobilisations. Chaque registre effecte le suivi d’un cycle de vie financier indépendant d’une immobilisation. Les registres peuvent être configurés pour valider les transactions associées dans la comptabilité. Cette configuration est le paramètre par défaut, car elle est généralement utilisée pour générer les états financiers d’entreprise. Les registres qui ne sont pas validés dans la comptabilité se valident uniquement dans la comptabilité auxiliaire d’immobilisation et sont généralement utilisés à des fins de déclaration de taxe.

Un profil d’amortissement principal est affecté à chaque registre. Les registres ont également un profil d’amortissement alternatif ou de basculement, si ce type de profil s’applique. Pour inclure automatiquement le registre d’immobilisations dans des exécutions d’amortissement, vous devez activer l’option Calculer l’amortissement. Si cette option n’est pas activée pour une immobilisation, la proposition d’amortissement ignore l’immobilisation.

Vous pouvez également paramétrer des registres dérivés. Les transactions dérivées spécifiées sont validées par rapport aux registres dérivés comme copie exacte de la transaction principale. Par conséquent, les transactions dérivées sont généralement définies pour les acquisitions et les cessions, pas pour les transactions d’amortissement. Pour plus d’informations sur les modèles de valeur, voir Configurer des modèles de valeur.

Une option sur la page Paramètres des immobilisations vous permet d’activer ou de désactiver la fonctionnalité de verrouillage. Cette fonction est activée dans l’espace de travail Gestion des fonctionnalités.

Profils de validation d’immobilisation

Une fois les registres paramétrés, vous pouvez créer le profil de validation. Le profil de validation doit être défini par registre, mais il peut également être défini avec plus de précision. Par exemple, vous pouvez définir le profil de validation de la combinaison d’un registre et d’un groupe d’immobilisations, voire d’un registre d’immobilisation individuel. Par défaut, les comptes généraux définis sont utilisés pour vos transactions d’immobilisation.

Vous devez définir les comptes généraux utilisés lors des processus de cession, les ventes de cession et les mises au rebut de cession. Lors de la cession, les transactions d’immobilisation préalablement validées sont contrepassées des comptes d’origine. Les montants nets sont ensuite déplacés vers le compte approprié pour les profits et pertes de la cession de l’immobilisation. Pour s’assurer que les transactions sont correctement contrepassées, vous devez paramétrer les comptes de chaque type de transaction que vous utilisez dans votre entreprise. Le compte principal doit être le compte principal d’origine que vous définissez dans le profil de validation pour le type de transaction, et le compte de contrepartie doit être le compte de résultat pour les cessions. La valeur comptable nette est une exception. Dans ce cas, le compte principal et le compte de contrepartie doivent être définis sur le compte de résultat pour les cessions. Pour plus d’informations, voir Paramétrer des profils de validation d’immobilisation.

Groupes d’immobilisations

Le champ Groupe d’immobilisations est le seul champ obligatoire lorsque vous créez une immobilisation. La valeur de ce champ détermine la valeur par défaut de plusieurs champs d’informations de l’immobilisation. Les registres sont paramétrés afin qu’un registre par défaut soit affecté à chaque immobilisation dans un groupe. Ainsi, les attributs que vous définissez pour les registres peuvent être spécifiques à un groupe d’immobilisations. Ces attributs incluent la durée de vie et la convention d’amortissement.

Vous pouvez également définir des provisions spéciales pour amortissement, ou l’amortissement de la prime, pour une combinaison spécifique d’un groupe d’immobilisations et d’un registre. Vous devez affecter une priorité à la provision spéciale pour amortissement pour spécifier l’ordre dans lequel les provisions sont calculées lorsque plusieurs provisions sont affectées à un registre. Pour plus d’informations, voir Paramétrer les groupes d’immobilisation.

Noms de journal

Dans la page Noms de journal, vous devez créer les noms de journal à utiliser avec le journal des immobilisations. Vous devez définir le champ Type de journal sur Valider les immobilisations. Définissez le champ Souche de N° documents de manière à ce que les noms de journal soient utilisés pour le journal des immobilisations. Les journaux des immobilisations ne doivent pas utiliser le paramètre Un seul N° document, car un seul numéro de document est requis pour plusieurs processus automatisés, tels que les transferts et les fractionnements.

Paramètres d’immobilisation

La dernière étape consiste à mettre à jour les paramètres des immobilisations.

Le champ Seuil de capitalisation détermine les immobilisations qui sont amorties. Si une ligne d’achat est sélectionnée comme immobilisation, mais qu’elle ne correspond pas au seuil de capitalisation, une immobilisation est quand même créée ou mise à jour, mais l’option Calculer l’amortissement est définie sur Non. Par conséquent, l’immobilisation ne sera pas automatiquement amortie dans le cadre des propositions d’amortissement.

L’option Créer automatiquement des montants d’ajustement d’amortissement avec cession est une option importante. Lorsque vous définissez cette option sur Oui, l’amortissement des immobilisations est ajusté automatiquement, selon les paramètres d’amortissement au moment de la cession d’immobilisations. Une autre option vous permet de déduire des escomptes de règlement du montant d’acquisition lorsque vous acquérez des immobilisations à l’aide d’une facture fournisseur.

Le paramètre Verrouiller les registres d’immobilisations dans un journal d’amortissement vous permet de verrouiller les registres d’immobilisations dans un journal d’amortissement. Lorsque des transactions d’amortissement sont validées, le système vérifie que le même registre des actifs n’a pas été ajouté à plusieurs journaux d’amortissement. Si c’est le cas, ce registre d’immobilisations sera verrouillé et la validation sera arrêtée. Si un ID de registre d’immobilisations se trouve dans un journal verrouillé, il sera automatiquement déverrouillé une fois la validation terminée pour le journal d’origine. Vous pouvez également déverrouiller le journal manuellement.

Les transactions de cession validées en détail déterminent quelle cession - mise au rebut/vente prendre en compte quelle validation de cession détaillée de l’acquisition vers l’acquisition cet exercice et l’acquisition des exercices précédents.

• Si cette option est définie sur Oui, le processus de validation de cession - vente/mise au rebut valide le profil de validation pour garantir qu’il comporte tous les types de validation.
• Si cette option est définie sur Non, le processus de validation de cession - mise au rebut/vente valide le profil de validation pour garantir que le champ Valeur d’acquisition y est défini.

Dans Microsoft Dynamics 365 Finance version 10.0.41, le paramètre Autoriser l’amortissement en cas de mise en service et cession se trouvent dans le même exercice comptable est disponible sur la page Paramètres des immobilisations. Lorsque ce paramètre est activé, l’amortissement est calculé lorsqu’un actif est à la fois mis en service et cédé au cours du même exercice. Ce paramètre devient le comportement par défaut pour tous les nouveaux registres d’actifs créés par la suite. Cependant, le paramètre peut être modifié au niveau du registre des actifs individuels selon les besoins. Notez que les modifications apportées au niveau du registre des actifs s’appliquent uniquement aux nouveaux registres des actifs créés après la modification. Ils n’affectent pas rétroactivement les registres d’actifs qui existent déjà dans le système.

Sur l’organisateur Commandes fournisseur, vous pouvez configurer la manière les actifs sont créés dans le cadre du processus d’achat. La première option est nommée Autoriser l’acquisition d’actifs à partir d’Achats. Si vous définissez cette option sur Oui, l’acquisition d’immobilisation se produit lorsque la facture est validée. Si vous définissez cette option sur Non, vous pouvez toujours placer une immobilisation sur une commande fournisseur (CF) et la facture, mais l’acquisition ne sera pas validée. La validation doit être effectuée comme étape distincte, à partir du journal des immobilisations. L’option Créer un actif lors de la validation de l’accusé de réception des marchandises ou de la facture vous permet de créer un actif lors de la validation. Ainsi, il n’est pas nécessaire de paramétrer l’actif en tant qu’immobilisation avant la transaction. La dernière option, Vérifier la création des immobilisations au cours de la saisie des lignes ne s’applique qu’aux demandes d’achat.

Vous pouvez configurer les codes de motif afin qu’ils soient obligatoires pour modifier une immobilisation ou pour les transactions d’immobilisations spécifiques.

Enfin, sous l’onglet Souches de numéros, vous définissez des souches de numéros pour les immobilisations. La souche de numéros Immobilisation peut être remplacée par la souche de numéros Groupe d’immobilisations si elle a été spécifiée.

Pour plus d’informations, voir Créer une immobilisation.